Følgende artikel hjælper dig med: Udgifter du kan kræve til din hjemmebaserede virksomhed
At starte en sidekoncert, freelancearbejde eller en lille hjemmebaseret virksomhed er en fantastisk måde at supplere den indkomst, du får fra din primære beskæftigelse.
Da jeg begyndte at blogge og levere webdesigntjenester på deltid, blev jeg interesseret i at lære, hvordan man beskytter min nettoindkomst, afgifter de passende omkostninger og minimerer mine skatter.
For at opnå ovenstående undersøgte jeg små virksomheders fradrag og skattefradrag, der er tilgængelige for hjemmebaserede virksomheder i Canada. Ifølge Canada Revenue Agency (CRA) –
Generelt kan du fratrække enhver rimelig løbende udgift, du har betalt eller skal betale for at opnå erhvervsindkomst.
– CRA
Hjemmekontor/selvstændig skattefradrag i Canada
Her er nogle af de mere almindelige udgifter, du kan trække fra din hjemmebaserede erhvervsindkomst:
1. Erhvervsmæssig brug af boligudgifter
Du kan fratrække udgifter til erhvervsbrug baseret på den andel af din bolig, der bliver brugt som kontorplads. For at gøre krav på denne udgift skal dit hjem enten være dit primære forretningssted; eller du bruger kun pladsen til at tjene erhvervsindkomst og bruger den regelmæssigt og løbende.
For at beregne, hvor meget af dine boligudgifter, der er fradragsberettigede, skal du dividere arealet af dit hjemmekontor med det samlede areal af dit hjem.
Lad os f.eks. sige, at dit hjem er 2.000 m2, og dit kontorareal er 200 m2. Beregningen viser, at 10 % af nogle boligudgifter kan være berettiget til fradrag (dvs. 200 / 2000).
Hvis dit hjemmekontor også tjener andre personlige formål, bør du beregne andelen af forretning i forhold til privat brug og anvende det på beregningen ovenfor.
Fradragsberettigede udgifter omfatter varme, el, vand, husforsikring, renter på realkreditlån, rengøringsmidler, ejendomsskatter, reparationer og vedligeholdelse.
2. Hjemmekontorartikler, inventar og udstyr
Kontorartikler som printerpapir, papirclips, kuglepenne, porto, blækpatroner osv. er fuldt fradragsberettiget.
Kontorinventar og -udstyr, herunder skriveborde, stole, arkivskabe, computere, lamper, software og lignende, betragtes som kapitalgenstande og kan afskrives over flere år baseret på Regler for kapitalomkostningsgodtgørelse.
3. Køretøjsudgifter
Hvis du bruger din bil til forretningsformål, for eksempel at rejse for at møde kunder, købe kontorartikler, besøge din revisor eller deltage i uddannelse, kan du trække nogle af dine køretøjsudgifter fra.
Du skal føre en detaljeret rejselog, der angiver datoer, destinationer, formål og tilbagelagt afstand. Fradragsberettigede udgifter omfatter brændstofomkostninger, parkeringsbilletter, forsikring, leasingomkostninger, vedligeholdelse og reparationer.
Fradragsberettigede udgifter bør baseres på den erhvervsmæssige procentvise brug. Udgifter ved brug af køretøjet til dine personlige ærinder tæller ikke med.
Du kan også trække værdiforringelse fra på bilen, hvis du ejer den (op til 30 % om året).
Relaterede: Arbejde hjemmefra job for mødre.
4. Annoncering
Omkostninger, der er forbundet med at annoncere for din hjemmevirksomhed, kan udgiftsføres. Det fradragsberettigede beløb varierer afhængigt af typen af annoncering:
- Canadiske aviser, tv og radio: 100 % fradrag
- Online annoncering: 100% fradrag
- Visitkort: 100% selvrisiko
- Trykt – tidsskrifter og magasiner: 100 %, hvis det redaktionelle indhold er 80 % eller mere; 50 %, hvis det redaktionelle indhold er mindre end 80 %
- Udenlandske tv-selskaber: Ikke fradragsberettiget.
5. Måltider og underholdning
50 % af det beløb, du bruger på forretningsrelaterede måltider og underholdning, er fradragsberettiget.
Hvis underholdningen vedrører personalearrangementer eller fester (op til 6 arrangementer/år) eller fundraising-arrangementer til fordel for en registreret velgørenhed, kan der fratrækkes 100 % af udgiften.
Relaterede: TurboTax kuponkode.
6. Regnskabs-, juridiske og andre professionelle honorarer
Disse omfatter gebyrer, du betaler til professionelle som en del af driften af din virksomhed. Honorarer betalt til advokater, revisorer og andre virksomhedskonsulenter er fuldt fradragsberettigede.
Du kan også trække kontingent for medlemskab i faglige foreninger.
7. Erhvervsforsikring
Præmier for enhver specifik forsikring, der er tegnet for at dække din virksomheds drift, ansvar eller udstyr, betragtes som fradragsberettigede udgifter.
Livsforsikringspræmier kan ikke fratrækkes, medmindre din livsforsikring anvendes som sikkerhed for et erhvervslån.
8. Renter af lån
Renter betalt af penge lånt til at finansiere din virksomhed er fradragsberettiget. Det samme gælder for bankgebyrer og servicegebyrer.
9. Handelsmesser og forretningskongresser
Du kan fratrække udgifterne til deltagelse i op til to stævner om året. Konventionen bør relatere til din virksomhed.
10. Velgørende donationer
I lighed med dine personlige donationer til velgørende formål kan du kræve fradrag for donationer til velgørende formål foretaget af din virksomhed (op til 75 % af din nettoindkomst).
Bemærk: Business-Use-of-Home-udgifter og velgørende donationer kan ikke bruges til at skabe eller øge et tab for din virksomhed. Støtteberettigede udgifter, der ikke er dækket af indtægter i et løbende år, kan dog fremføres på ubestemt tid og fratrækkes i fremtidige år.
Afsluttende tanker
Det kan være en udfordring at administrere din virksomheds finansielle konti og indgive en selvangivelse. For at gøre livet lettere skal du føre gode optegnelser og alle kvitteringer!
Sørg for, at du drager fordel af alle de tilgængelige udgifter til hjemmekontoret for at maksimere skattefordelene ved at starte en hjemmebaseret virksomhed.
TurboTax er en fremragende software til at indberette din skat, og hvis du indgiver mere komplicerede opgørelser, inklusive dem med freelanceindkomst, kan du se på deres selvstændige pakke.
Du kan også tjekke WealthsimpleTax, en gratis skattesoftware, der accepterer donationer. Denne software håndterer både lønmodtagere og selvstændige erhvervsdrivendes indkomst samt investeringer. Lær mere i denne anmeldelse.
Hvis tingene bliver for komplicerede, eller du er usikker på, hvordan du skal fortsætte, så rådfør dig med din revisor eller brug en tjeneste som H&R Block.
Endelig kan du bruge Benji til automatisk at finde skatteafskrivninger i løbet af året.
Find nemt skattefradrag for din lille virksomhed
Benji gør det latterligt nemt at finde skatteafskrivninger, hvor selvstændige canadiere i gennemsnit finder $8.672,19 i skatteafskrivninger om året.
Tilmeld dig på få minutter, og begynd at spore dine forretningsudgifter gratis – intet kreditkort kræves. Hvis du har brug for flere hestekræfter, kan du nemt opgradere til en betalt plan.
Benji er i øjeblikket tilgængelig for iPhone-brugere, der opererer som eneejere i USA og Canada.
Tilmeld dig med vores eksklusive link for at spare op til $174, når du opgraderer til en betalt plan.
Læs også:
