Følgende artikel hjælper dig med: TFSA vs. RRSP: Hvilken er bedre for dig i 2023?
Vi er heldige som canadiere at have adgang til forskellige skattebeskyttede konti (inklusive RRSP og TFSA), som vi kan bruge til at øge vores pensionsopsparing.
Det kan være en vanskelig beslutning at vælge mellem en TFSA og en vs. RRSP. Begge konti fungerer godt til de formål, de var beregnet til, men baseret på dine specifikke forhold, kan det være i din bedste interesse at vælge den ene konto frem for den anden.
Før du graver ind i, hvornår du skal vælge en TFSA-konto frem for en RRSP, lad os hurtigt opsummere, hvad de begge tilbyder:
TFSA Oversigt
Den skattefrie opsparingskonto, populært kendt som TFSA, er et opsparingsværktøj indført af regeringen i 2009.
Det giver canadiere, der er 18 år eller ældre, mulighed for at spare eller investere et bestemt beløb om året baseret på bidragsgrænser, der annonceres årligt.
For 2023 er det årlige bidragsbeløb $6.500.
Hvis du ikke kan bruge dit bidragsrum for året, kan du overføre det til fremtidige år på ubestemt tid.
Hvis du har været berettiget til at bidrage til en TFSA siden starten og aldrig har bidraget, er dit bidragsrum nu $88.000.
De investeringer, du kan holde på din TFSA-konto, er rigelige, inklusive aktier, obligationer, ETF’er, investeringsforeninger, indeksfonde, GIC’er, kontanter og mere.
Indtjening (eller renter) realiseret på dine TFSA-investeringer/opsparinger er beskyttet mod skat for livet. Men i modsætning til RRSP er dine første bidrag til kontoen ikke fradragsberettigede.
Relaterede: 5 måder at investere din TFSA på
RRSP Oversigt
Den registrerede pensionsopsparingsplan er en konto, der blev introduceret i 1957, der gør det muligt for canadiere at spare op til pensionering ved hjælp af skattefradragsberettigede bidrag.
Hvert år fastsætter regeringen den maksimale del af “indkomst”, du kan bidrage med til din RRSP-konto.
For 2023 er det 18% af din arbejdsindkomst, op til et maksimum på $30.780.
Ligesom TFSA kan uudnyttet bidragsrum også overføres til fremtidige år; du kan dog ikke længere bidrage til en RRSP efter 71 år.
Indtjening på dine RRSP-investeringer er beskyttet mod skat, indtil du hæver penge.
I modsætning til TFSA er dine bidrag til en RRSP-konto fradragsberettigede, hvilket betyder, at du ikke skal betale skat af den del af indkomsten, du bidrager til kontoen.
Relaterede: Sådan genererer du indkomst fra din RRSP i pensionering
TFSA vs. RRSP (med eksempler)
For at vende tilbage til vores oprindelige spørgsmål, “Hvilken konto skal du vælge mellem RRSP og TFSA?”
I en ideel verden bør du vælge både konti og maxe dine bidrag. Det er dog ikke altid muligt, fordi du måske ikke har tilstrækkelige midler til at maksimere begge konti.
Så hvis du skal vælge mellem at bidrage til TFSA eller RRSP, er her nogle ting at overveje:
1. Din skatteramme nu og i pension
Generelt, hvis din skatteramme (eller marginale skattesats) nu sandsynligvis vil være højere end din skatteramme ved pensionering, er en RRSP-konto at foretrække frem for en TFSA.
Begrundelsen er, at din skatteopsparing nu (gennem skattefradragsberettigede bidrag) vil være mere end de skatter, du betaler i pension, når du begynder at hæve midler fra din RRSP.
For eksempel, hvis du antager, at du tjener $95.000 i Manitoba (marginalskattesats på 43,40%) og bidrager med $10.000 årligt.
Hvis du går på pension om 30 år med en indkomst på 60.000 USD og en marginalskattesats på 33,25 %, hvordan ser dit første bidrag på 10.000 USD så ud under begge konti?
I dette scenarie er du bedre stillet at maksimere din RRSP før din TFSA:
| TFSA | RRSP | |
| Indkomstbidrag | $10.000 | $10.000 |
| Skatter @ 43,40 % | $4.340 | |
| Bidrag efter skat | $5.660 | $10.000 |
| Årligt investeringsafkast | 7 % | 7 % |
| # år | 30 | 30 |
| Investeringsværdi om 30 år | $43.086 | $76.123 |
| Skatter @ 33,25 % | $0 | $25.311 |
| Nettoindkomst efter skat | $43.086 | $50.812 |
På den anden side, hvis din marginalskattesats nu er lavere, end den vil være, når du er pensioneret, giver det generelt mening at prioritere din TFSA-konto frem for din RRSP.
Dette skyldes, at din skatteopsparing nu vil være mindre end de skatter, du er forpligtet til at betale, når du hæver penge fra din RRSP, når du går på pension.
Lad os f.eks. antage omvendt af eksemplet ovenfor, dvs. at din nuværende marginalskattesats er 33,25 % og din skattesats ved pensionering er 43,40 %. For det samme bidrag på $10.000 i en RRSP vs. TFSA har du:
| TFSA | RRSP | |
| Indkomstbidrag | $10.000 | $10.000 |
| Skatter @ 33,25 % | $3.325 | |
| Bidrag efter skat | $6.675 | $10.000 |
| Årligt investeringsafkast | 7 % | 7 % |
| # år | 30 | 30 |
| Investeringsværdi om 30 år | $50.812 | $76.123 |
| Skatter @ 43,40 % | $0 | $33.037 |
| Nettoindkomst efter skat | $50.812 | $43.086 |
2. Hvis du har et entry-level job
Når du lige skal ind i arbejdsstyrken og tjener en startløn (lille) er det at foretrække, at du prioriterer din TFSA. En lille løn betyder en lavere marginalskattesats og lavere skattebesparelse på dine bidrag.
For eksempel, hvis du tjener $35.000 i Manitoba, er din marginale skattesats 27,75%. Det betyder, at et bidragsbeløb på $5.000 til din RRSP vil spare dig $1.387,50.
Sammenlign det med en højere indkomst, der tjener 75.000 $ og har en marginalskattesats på 37,90%. For det samme RRSP-bidragsbeløb på 5.000 USD genererer de skattebesparelser på 1.895 USD (37 % mere).
At bidrage til en TFSA påvirker ikke dit RRSP-bidragsrum … det vil fortsætte med at vokse og kan blive brugt op, når din indkomst og marginalskattesats stiger, og du kan få mere i skattefradrag.
3. Baseret på din pensionsindkomst
Når du trækker midler fra din RRSP ved pensionering, tæller det med i din samlede skattepligtige indkomst og kan påvirke andre indkomsttestede fordele, du er kvalificeret til.
For eksempel, hvis din samlede pensionsindkomst i 2022 overstiger $79.054 (en kombination af pensioner, RRSP, CPP, OAS … og eksklusive TFSA), vil regeringen tilbagekræve nogle af dine OAS-ydelser (med en sats på 15 cents for hver $1 over tærskelbeløbet).
Men hvis din samlede indkomst eksklusive TFSA er $60.000, og du trækker $19.054 fra din TFSA (for en samlet indkomst på for eksempel $79.054), vil du ikke lide OAS clawback, da TFSA-beløbet ikke anses for skattepligtig indkomst.
I det væsentlige, afhængigt af hvor høj din pensionsindkomst vil være, kan generering af indkomst fra en TFSA-konto hjælpe dig med at beholde de fleste eller alle dine offentlige ydelser.
Hvis du forventer at kvalificere dig til Guaranteed Income Supplement (GIS) fordele, er en TFSA en bedre mulighed, da RRSP-indkomst kan bringe dig over den indkomsttærskel, der kræves for at kvalificere dig til GIS.
4. Når du sparer til pension – måske?
RRSP-konti er designet til pensionsopsparing, punktum. Ikke for nødmidler eller for at tjene som din sparegris.
Hvis du beslutter dig for at begynde at hæve midler tidligt til andre formål, skal du betale skat med det samme (via kildeskat) og vil miste dette bidragsrum permanent.
Nogle undtagelser fra denne regel er tilbagetrækninger i henhold til planerne for boligkøbere og livslang læring.
Hvis du ønsker en opsparingskonto, du kan få adgang til med en vis fleksibilitet, såsom for en boligudbetaling, bryllup, ferie osv., er en TFSA at foretrække.
Udbetalinger kan genindbetales året efter, og dit bidragsrum går ikke tabt. Derudover er hævede midler ikke inkluderet i din indkomst, og der skal ikke betales skat.
5. Når du sparer til pension uden indkomst
Dit samlede RRSP-bidragsrum er baseret på din arbejdsindkomst fra tidligere år. Arbejdsindkomst refererer til indkomst fra beskæftigelse, udlejningsejendomme, erhvervsindkomst, forskningsstipendier, royalties mv.
Hvis du ikke har “optjent” indkomst og ønsker at vokse din pensionspot ved hjælp af en skattebeskyttet konto, er en TFSA dit eneste valg. Du kan lægge pengegaver, kontant arv og mere i din TFSA.
6. Hvis du sparer mens du er pensioneret
I en alder af 71 kan du ikke længere bidrage til en RRSP. Der er dog ingen aldersgrænse for en TFSA-konto. Du kan gemme eventuelle overskydende midler, du har, i en TFSA og få det til at vokse skattefrit.
7. Hvis du har en gruppe RRSP
Hvis du er tilmeldt en gruppe RRSP på arbejdspladsen, og din arbejdsgiver tilbyder bidragsmatchning, giver det mening at drage fordel af dette ‘gratis’ pengetilbud og prioritere dine gruppe RRSP-bidrag frem for TFSA.
Tjek denne artikel for mere om Group RRSPs.
Konklusion
Både RRSP og TFSA er gode konti, og du bør bruge dem begge, når det er muligt. Hvis du maksimerer dine bidrag til den ene konto og stadig har midler at investere, skal du sætte dem ind på den anden konto.
Du vil være taknemmelig for, at du gjorde det, når pensioneringen banker på!
Relaterede indlæg:
