Følgende artikel hjælper dig med: Forstå den skattefrie opsparingskonto (TFSA) i 2023
Programmet Tax-Free Savings Account (TFSA) blev introduceret af den canadiske regering i det føderale budget for 2008.
Det giver en mulighed for enhver bosiddende i Canada (inklusive udenlandske studerende, arbejdere og fastboende) over 18 år for at spare og investere skattefrit.
TFSA er en registreret konto ligesom Registered Retirement Savings Plan (RRSP).
I modsætning til RRSP er bidrag til TFSA ikke fradragsberettigede til indkomstskatteformål; dog er eventuelle kapitalgevinster, udbytter eller renter genereret på din TFSA-investering skattebeskyttet for livet.
TFSA 2023-opdatering: Baseret på de opdaterede indekseringsfaktorer for 2023’s indkomstskatteklasser og føderale kreditter er den årlige TFSA-bidragsgrænse for 2023 $6.500.
TFSA regler og beløb
Dette er reglerne, du skal huske på, når du bidrager til en TFSA.
- Du skal være 18 år eller ældre, være bosiddende i Canada og have et gyldigt socialforsikringsnummer.
- Du kan investere i næsten alt gennem din TFSA, herunder garanterede investeringscertifikater (GIC’er), obligationer, investeringsforeninger, aktier osv. Udbytteindkomst fra et fremmed land kan være underlagt udenlandsk kildeskat.
- Du kan til enhver tid hæve penge fra din konto, uanset årsagen, skattefrit.
- Du kan genindbetale ethvert beløb, du hæver det følgende år, plus dit bidragsrum for det år. Lad os sige, at du trækker $5.000 fra din TFSA i 2022 for at betale for en nødsituation. I 2023 kan du bidrage med disse $5.000 plus dit almindelige $6.500 bidragsrum for 2023.
- Bidrag ikke over din grænse. Overskydende bidrag til din TFSA er underlagt en skat på 1 % på de overskydende bidrag hver måned, indtil du fjerner dem. Hvis du har været bosiddende i Canada siden 2009, betyder det, at du har et samlet bidragsrum på $88.000 (opdateret til 2023). Hvis du er i tvivl om din TFSA-grænse, kan du kontakte Canada Revenue Agency (via Min konto) eller bruge Tax Information Phone Service.
- TFSA påvirker ikke din berettigelse til andre føderale regeringsydelser eller kreditter baseret på dit indkomstniveau. Det vil ikke påvirke din vurdering for Old Age Security (OAS), Canada Child Benefits (CCB), Working Income Tax Benefit (WITB), Goods and Services Tax eller Harmonized Sales Tax credit (GST/HST).
- Du kan give penge til en ægtefælle eller partner for at sætte ind på deres TFSA-konto uden at overtræde Canada Revenue Agency’s tilskrivningsregel.
- Du kan åbne mere end én TFSA-konto og overføre penge fra den ene konto til den anden. Overførslen skal dog være en direkte overførsel mellem kontoudstedere. Du bør ikke selv overføre midlerne.
- Kapitalgevinster eller investeringsindkomst genereret på en TFSA beskattes ikke. Du kan dog ikke kræve et kurstab for eventuelle tab på din konto.
TFSA-grænse for 2023
Det årlige TFSA-bidragsrum er indekseret til inflation.
Den årlige bidragsgrænse for 2017 var $5.500. På grund af vedvarende lave inflationsrater over de sidste par år, og hvordan årlige TFSA-grænser afrundes til nærmeste $500, forblev bidragsgrænsen på $5.500 i 2018.
Men i 2019 steg det til $6.000, og beløbet forblev det samme for 2020, 2021 og 2022.
På grund af høje inflationsrater i 2022 stiger TFSA’s årlige grænse til $6.500 i 2023.
Du kan videreføre ubrugt TFSA-bidragsrum på ubestemt tid. Bidragsgrænserne har gennem årene været:
| År | Bidragsrum |
| 2009 | $5.000 |
| 2010 | $5.000 |
| 2011 | $5.000 |
| 2012 | $5.000 |
| 2013 | $5.500 |
| 2014 | $5.500 |
| 2015 | $10.000 |
| 2016 | $5.500 |
| 2017 | $5.500 |
| 2018 | $5.500 |
| 2019 | $6.000 |
| 2020 | $6.000 |
| 2021 | $6.000 |
| 2022 | $6.000 |
| 2023 | $6.500 |
| Total | $88.000 |
Relaterede: Sådan åbner du et CRA Min konto
Investeringsidéer til din TFSA
TFSA er en fantastisk måde at få renters rente til at virke og øge dine investeringer, mens du holder skattemanden væk fra dit overskud.
Et par opsparings-/investeringsmuligheder for din TFSA inkluderer:
1. Højforrentede opsparingskonto
Du kan beholde dine TFSA-midler på en opsparingskonto med høj rente. De bedste priser tilbydes ofte af onlinebanker, såsom EQ Bank, Motive Financial og Neo Financial.
Når du investerer på længere sigt, kan en højforrentet opsparing muligvis ikke skære den for dig. Det skyldes, at det samlede afkast stadig er meget lavere end det, der er tilgængeligt, når du investerer på aktiemarkedet.
Men for kortsigtede investeringer, såsom når du sparer til et husudbetaling eller oprettelse af en nødfond, er disse opsparingskonti nyttige.
2. Robo-rådgivere
Robo-rådgivere forenkler investeringsprocessen, mens de sænker dine investeringsomkostninger og maksimerer dit afkast. Der er mange robo-rådgivere i Canada, men mit #1 valg er Wealthsimple.
Du kan læse om og sammenligne alle de store Robo-rådgivere i Canada.
3. Børshandlede fonde
Børshandlede fonde (ETF’er) ligner investeringsforeninger, bortset fra at ETF’er handles på børser som aktier og tilbyder meget lavere administrationsgebyrer. ETF’er tilbyder også et bredt udvalg, og du skal muligvis betale handelskommission, når du køber eller sælger.
ETF’er er et fantastisk investeringsværktøj, og i disse dage er det meget nemmere at bygge en ETF-portefølje på egen hånd ved at bruge alt-i-én ETF’er, såsom:
Vil du købe og sælge dine egne aktier og ETF’er direkte? Tjek Questrade for lavprishandel.
4. Gensidige/indeksfonde
Der er flere investeringsforeningstilbud fra de store banker og andre. Du kan åbne en TFSA og købe investeringsforeninger eller indeksfonde.
Jeg brugte TD’s e-Series Funds til en af mine TFSA-konti. Sammenlignet med den gennemsnitlige aktivt forvaltede investeringsforening er Management Expense Ratios (MER) for e-Series fonde lavere, og der er ingen oprettelses- eller provisionsgebyrer.
Du kan finde nogle andre muligheder for indeksfonde.
Relaterede indlæg:
