Følgende artikel hjælper dig med: 3 måder at hæve RRSP-midler på uden at betale skat
Kan du undgå at betale skat på RRSP-hævninger?
Generelt, når du hæver penge fra din RRSP, betaler du skat på forhånd (kildeskat) og skylder muligvis endnu flere skat, når du indsender din selvangivelse.
Registrerede pensionsopsparingsplaner (RRSP’er) er nyttige til at investere mod pensionering på skatteudskudt grundlag. Men når du dykker ned i puljen for at tage penge ud, dukker skattemanden (CRA) op for at tage deres snit.
Er der måder at hæve penge fra din RRSP uden at betale skat eller stå over for en bøde? Læs videre for at finde ud af det.
Sådan trækker du RRSP-penge skattefrit
Der er 3 måder at tage penge fra din RRSP og ikke betale skat.
1. Home Buyers’ Plan (HBP)
Home Buyers’ Plan giver canadiere mulighed for at hæve penge skattefrit fra deres RRSP for at købe eller bygge et hjem. Du kan låne op til $35.000 eller $70.000 i tilfælde af et par med RRSP’er.
For at kvalificere dig til HBP skal du være førstegangskøber af bolig (dvs. ikke ejet en bolig i de sidste fire år). Du skal også udfylde Formular T1036.
Du har 15 år til at tilbagebetale det fulde beløb, der er hævet til din RRSP, med den første betaling forfalden 2 år efter din hævning.
Den mindste årlige HBP tilbagebetaling er 1/15 af det lånte beløb. Forudsat at du har hævet hele $35.000, skal du tilbagebetale mindst $2.333,33 om året.
Når du ikke tilbagebetaler mindstemålet, lægges underskuddet til din årets indkomst og beskattes.
Her er flere detaljer om boligkøberplanen, og hvordan den fungerer.
2. Plan for livslang læring
Hvis du overvejer at vende tilbage til skolen, giver Lifelong Learning Plan (LLP) dig mulighed for at hæve skattefrie penge fra din RRSP for at finansiere din uddannelse.
Du kan hæve op til $10.000 om året og op til $20.000 i alt over en 4-årig periode (eller op til $40.000 for et par).
For at kvalificere dig til LLP skal du være tilmeldt på fuld tid i et kvalificerende uddannelsesprogram.
Penge, der hæves under LLP, skal tilbagebetales inden for 10 år med en 1/10-del af minimum tilbagebetaling om året. Hvis du ikke betaler minimumsindbetalingen på et år, lægges underskuddet til din indkomst og beskattes.
Interessant nok kan canadiere bruge både HBP og LLP på samme tid.
Lær mere om Planen for livslang læring.
3. Udbetalinger med lav eller ingen indkomst
I år, hvor du har ringe eller ingen indkomst fra andre kilder, kan en RRSP-tilbagetrækning resultere i en minimal eller nul skatteregning.
Sådan fungerer det:
Når du hæver penge fra din RRSP, tilbageholder dit pengeinstitut skat på vegne af CRA, uanset din skatteklasse eller indkomstniveau.
På skattetidspunktet betaler du ikke skat af de føderale/provinsielle grundbeløb. For eksempel er det maksimale føderale personlige grundbeløb for 2023 $15.000.
Hvis din RRSP-tilbagetrækning er $15.000 eller mindre (ikke med i betragtning af andre skattefradrag osv.), og du ikke har nogen anden indkomst, betaler du ikke føderal indkomstskat.
Givet dette scenarie kan du forvente en skatterefusion.
Fra den provinsielle side af tingene, lad os bruge Ontario som et eksempel.
Ontarios grundlæggende personlige beløb er $11.865 i 2023. Indkomst under dette beløb vil også resultere i $0 provinsskatter for skatteåret 2023.
Tjek dine provinsielle skattesatser nedenfor:
Hvis du planlægger at hæve penge fra din RRSP før pensionering, er en god strategi at gøre det i år med lav indkomst.
Omkostninger ved tidlige RRSP-udbetalinger
Medmindre du tager RRSP-penge til HBP eller LLP, kommer du sandsynligvis til at betale skat. Der er også andre ulemper ved at trække RRSP-midler tidligt ud.
Lad os starte med skattehittet.
RRSP kildeskat
Dit pengeinstitut tilbageholder skat af det beløb, du hæver som følger:
| RRSP-tilbagetrækning | Skat tilbageholdt uden for Quebec | Skat tilbageholdt i Quebec |
| $0 – $5.000 | 10 % | 5 % |
| $5.001 – $15.000 | 20 % | 10 % |
| $15.000+ | 30 % | 15 % |
Québécois betaler også en provinsomsætningsafgift.
Hvis du ikke er bosiddende i Canada i skattemæssig henseende, pålægges en kildeskat på 25 %.
Afhængigt af din marginale skattesats (skatteklasse) ved årets udgang, kan du stadig skylde føderale og provinsielle skatter, der skal betales inden den 30. april.
Det andre ulemper at dykke ned i din RRSP før pensionering er:
Tab af bidragsrum: Når du tager penge ud af din RRSP, som ikke er relateret til HBP eller LLP, mister du bidragsrummet for altid. Du kan ikke tilføje det igen på et senere tidspunkt.
Tab af skatteudskudt vækst: Udbetalinger betyder, at du har tabt på langsigtet investeringsvækst. Selv for HBP- og LLP-hævninger er hver dag, der går, en mistet mulighed for potentielt at øge din pensionsopsparing.
Lurende straffe: Hvis du glemmer eller ikke kan foretage den mindste LLP- eller HBP-tilbagebetaling, lægges det udestående beløb til din årlige indkomst, hvilket resulterer i skyldig skat og mistet bidragsrum.
Sådan undgår du RRSP-tilbagetrækninger og sanktioner
Hvis du har brug for penge, så overvej først at trække dig fra din TFSA. TFSA-hævninger er skattefrie, og du kan genindbetale midlerne i de kommende år.
Planlæg at have en nødfond til at betale overraskende omkostninger og udgifter. Du kan opbevare dine nødhjælpsmidler på en opsparingskonto med høj rente eller TFSA og tjene renter.
Jeg finansierer min nødfond gennem forskellige sideløb.
Hvis alt andet fejler, kan du se, om et personligt lån eller en kreditlinje er et bedre alternativ end at raide din RRSP.
Ofte stillede spørgsmål om RRSP-tilbagetrækning
Kan jeg tage penge ud af min RRSP uden straf?
Når du tager penge ud af din RRSP til et boligkøb (Home Buyers’ Plan) eller uddannelsesomkostninger (Lifelong Learning Plan), betaler du ikke skat og kan genindbetale beløbene til din RRSP i senere år.
Hvor meget kan du hæve fra en RRSP uden at blive beskattet?
Skat tilbageholdes med det samme, når du foretager en RRSP-udbetaling (uden for HBP og LLP). Hvis du er i en lavindkomstskat, kan de tilbageholdte skatter blive refunderet, når du indgiver din selvangivelse.
Bliver du beskattet af RRSP efter 65 år?
Ja, RRSP-hævninger er underlagt beskatning i enhver alder baseret på din marginale skattesats. Hvis du vælger at lukke din RRSP i en alder af 71 ved at hæve beløbet i kontanter, pålægges der kildeskatter, og en yderligere skatteregning kan dukke op på skattetidspunktet.
Er der andre måder at udtage RRSP-midler på og undgå det umiddelbare skattehit? Fortæl os det i kommentarerne.
